Европейское банковское управление (EBA) недавно выпустило окончательный проект Регуляторных технических стандартов (RTS), направленных на установление четких критериев для оценки значимости рисков Коррекции стоимости кредита (CVA), связанных с финансовыми операциями с ценными бумагами по справедливой стоимости (SFT).
Эта новая структура определяет конкретные условия, которые учреждения должны соблюдать, чтобы оценить, считаются ли такие риски CVA значимыми. Важность этой оценки заключается в ее потенциальной возможности освобождения некоторых SFT по справедливой стоимости от требований к собственным средствам, связанных с риском CVA.
Определение значимости для риска CVA
Проект RTS вводит количественный пороговый подход, который использует коэффициент для определения значимости. Этот коэффициент количественно оценивает потенциальное увеличение требований к собственным средствам по риску CVA, которое возникнет, если операции SFT по справедливой стоимости будут включены в сферу регулирования.
Регулярные оценки для обеспечения соответствия
Для поддержания согласованности с установленным циклом отчетности RTS требует от учреждений проводить ежеквартальную оценку значимости. Это требование согласует частоту оценки с регулярным расчетом и отчетностью по требованиям к собственным средствам.
Часть более широкой регуляторной базы
Данные проекты RTS являются частью второго этапа задач EBA, которые способствуют более широкому пакету банковских нормативов ЕС, ориентированному на рыночные риски. Внедрение этих стандартов направлено на повышение устойчивости банковского сектора за счет создания более ясной структуры для управления риском CVA.
В то время как финансовые учреждения готовятся к адаптации к этим новым нормативам, акцент на точных критериях и регулярных оценках подчеркивает приверженность EBA улучшению прозрачности и управления рисками в банковской отрасли.
